第三部分： 广西物流职业技术学院 2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2023年度总收入19,185.70万元，其中本年收入16,392.76万元，较2022年度决算数减少2,546.92万元，下降13.45%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入9,135.16万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加3,223.37万元，增长54.52%，主要原因是我校2023年度获得追加生均拨款经费和高等教育学生资助等经费。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少8,500元，下降100%，主要原因是2023年度我校没有政府性基金预算财政拨款收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。我校没有该项资金收入，与2022年度决算数一致。
4.事业收入6,773.61万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加2,836.1万元，增长72.03 %，主要原因是学校师生人数增长迅速，安排事业收入作为教学日常支出资金。
5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。我校没有该项资金收入，与2022年度决算数一致。
6.其他收入483.98万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少106.4万元，下降18.02%，主要原因是2022年疫情放开，学生可以自由出入校门就餐等，导致我校商铺租赁租金减少。
7.使用非财政拨款结余（含专用结余）56.62万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少0.65万元，下降1.13%。
8.上年结转和结余2,736.32万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加2,736.32万元，主要原因我校以前年度没有结转结余资金。
（二）本部门2023年度总支出19,185.70万元，其中本年支出18,463.13万元, 较2022年度决算数增加2,327.21万元，增长14.42%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）15,856.96万元：主要用于发放学生奖助学金、教职工的工资福利、学校日常教学和办公等支出。较2022年度决算数增加5,764.62万元，增长57.12%，主要原因是我校2023年度获得追加生均拨款经费和高等教育学生资助等经费，学校师生人数增长迅速，教育事业各项开支增长迅速。
2.社会保障和就业支出（类）48.63万元，主要用于在职人员的养老保险、职业年金的支出。较2022年度决算数增加15.36万元，增长46.17%，主要原因我校新增教职工人员。
3.卫生健康支出（类）13.46万元，主要用于按照国家政策规定支付医疗保险方面的支出。较2022年度决算数增加2.28万元，增长20.39%，主要原因我校新增教职工人员。
4.住房保障支出（类）24.32万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2022年度决算数增加5.43万元，增长28.75%，主要原因我校新增教职工人员。
5.其他支出（类）2,519.76万元，主要用于我校校区建设支出。较2022年度决算数减少3,460.48万元，下降57.87%。主要原因是使用的资金是2022年部分政府性基金预算财政拨款收入结转在2023年继续使用，2023年度我校没有政府性基金预算财政拨款收入。
4.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数减少124.57万元，下降100%。
5.年末结转和结余722.58万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少2013.88万元，下降73.59%，主要原因是2023年财政部拨款收入结转到2024年继续使用。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西物流职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出 8,629.14万元，较2022年度决算数增加2,934.09万元，增长51.52%。其中：基本支出1,980.33万元，项目支出66,48.61万元。
广西物流职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,171.62万元，支出决算为9,135.16万元，完成年初预算的127.38%。主要原因为有相当部分专项经费在年中追加下达。
（一）教育支出（类）年初预算为7,094万元，支出决算为8,558.95万元，完成年初预算的120.65%。主要用于发放学生奖助学金、教职工的工资福利、学校日常教学、教学设备购置和办公等。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为32.42万元，支出决算为32.42万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员的养老保险、职业年金的支出。
（三）卫生健康支出（类）年初预算为20.88万元，支出决算为13.46万元，完成年初预算的64.46%。主要用于按照国家政策规定支付医疗保险方面的支出。
（四）住房保障支出（类）年初预算为24.32万元，支出决算为24.32万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1,980.53万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出813.06万元，完成年初预算的97.20 %。
（二）商品和服务支出1,122.13万元，完成年初预算的87.67%。
（三）对个人和家庭补助支出45.34万元，完成年初预算150.48%。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
广西物流职业技术学院2023年度政府性基金支出2,519.76万元，较2022年度决算数减少3,460.48万元，下降57.87%。其中：基本支出0万元，项目支出2,519.76万元。
广西物流职业技术学院2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为2,519.76万元。
（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为 2,519.76万元。主要用于我校校区建设的支出其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
广西物流职业技术学院2023年度无国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年一致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西物流职业技术学院所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
我校无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
我校2023年度政府采购支出总额1,292.44万元，其中：政府采购货物支出838.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出453.90万元。授予中小企业合同金额739.46万元，占政府采购支出总额的57.21%，其中：授予小微企业合同金额739.46万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额57.77 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的56.18%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆12辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车12辆，其他用车主要是公务车和学校用于接送师生参加活动校车4辆；教学实训用车为8辆车，单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
1.整体支出绩效自评结果。
我校2023年度部门预算数7,154.63万元，执行数6,432.06万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，通过项目实施，确保学校基础办学能力，保障学校可持续发展，并且丰富了师生的校园文化生活，提升教学活动质量，积极开展各类师生思想、文化、体育等活动，保障各项活动的经费开支，提高在校师生的参与度、满意度，不断推进学校高质量发展。
2.项目支出绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：我校2023年度项目12个，项目支出总额7,154.63万元。其中：本级项目12个，本级项目支出7,154.63万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：9个项目评为一等，涉及资金2,299.63万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例32.14%；2个项目评为二等，涉及资金4,293万元，占项目总数比例16.67%，占项目支出总额比例60%；1个项目评为三等，涉及资金562万元，占项目总数比例8.33%，占项目支出总额比例8.33%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例%。自评发现的主要问题及原因：一是支出进度较为缓慢；二是内部工作流程不够完善，人员经验不足。下一步改进措施：一是加强内部沟通，遇到问题及时解决在规定时间内形成支出；二是加强内部工作培训。
（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，现代职业教育质量提升计划经费项目自评得分为93.53分，一等，项目全年预算数为1,000万元，执行数为9,514.78万元，完成预算的95.34%。项目绩效目标完成情况：一是构建完成以智能物流技术专业为龙头，带动专业群相关专业人才培养模式改革；二是完成专业及实训基地教学仪器、实训设备的建设，并投入教学使用；三是初步完成人才培养模式改革和课程体系建设；四是完成师资队伍建设内容；五是完成校企合作及社会服务。自评发现的主要问题及原因：支出进度较为缓慢。下一步改进措施：加强内部沟通，遇到问题及时解决在规定时间内形成支出。
3.部门绩效评价结果。
自治区教育厅组织对我校现代职业教育质量提升计划经费项目进行了部门评价，评价结果为一等，自评得分为93.53分，项目全年预算数为1,000万元，执行数为9,514.78万元，完成预算的95.34%。项目绩效目标完成情况：一是构建完成以智能物流技术专业为龙头，带动专业群相关专业人才培养模式改革；二是完成专业及实训基地教学仪器、实训设备的建设，并投入教学使用；三是初步完成人才培养模式改革和课程体系建设；四是完成师资队伍建设内容；五是完成校企合作及社会服务。自评发现的主要问题及原因：支出进度较为缓慢。下一步改进措施：加强内部沟通，遇到问题及时解决在规定时间内形成支出。
4.财政绩效评价结果。
自治区教育厅组织对我校现代职业教育质量提升计划经费等12个项目开展了绩效评价，项目支出总额7,154.63万元，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：9个项目评为一等，2个项目评为二等，1个项目评为三等，0个项目评为四等，自评发现的主要问题及原因：一是支出进度较为缓慢；二是内部工作流程不够完善，人员经验不足。下一步改进措施：一是加强内部沟通，遇到问题及时解决在规定时间内形成支出；二是加强内部工作培训。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
